Spis treści
- Osoby z niższymi emeryturami mają szansę na 379 zł zwrotu nadpłaconego podatku.
- Urzędnicy nie wiedzą o twoich wydatkach na leki – ulgi musisz wpisać własnoręcznie.
- Odprawa emerytalna może być objęta zerowym PIT-em dla pracujących seniorów.
- Złożenie deklaracji przed terminem przyspieszy przelew środków na konto.
Zaloguj się i sprawdź, zamiast akceptować w ciemno
Od połowy lutego podatnicy mają dostęp do wstępnie przygotowanych rozliczeń w rządowej usłudze Twój e-PIT. Równolegle Zakład Ubezpieczeń Społecznych dystrybuuje formularze PIT-40A oraz PIT-11 do około 10 milionów osób, z czego większość to seniorzy.
Doradca podatkowy Piotr Juszczyk z inFaktu zwraca uwagę na ważną kwestię: mimo że PIT-40A jest teoretycznie kompletnym rozliczeniem, warto zachować czujność. Ekspert rekomenduje zalogowanie się do systemu i weryfikację danych przesłanych przez ZUS z wyliczeniami skarbówki. Bierność podatnika poskutkuje automatycznym zatwierdzeniem zeznania w ostatnim dniu kwietnia, co może zamknąć drogę do niektórych odliczeń.
Pieniądze do zwrotu. Kto zyska na rozliczeniu?
Dla wielu seniorów samodzielne rozliczenie lub korekta może oznaczać dodatkowy zastrzyk gotówki. Dotyczy to zwłaszcza osób pobierających niższe świadczenia, które zapłaciły podatek od trzynastej i czternastej emerytury. Maksymalna kwota zwrotu to 379 zł i dotyczy emerytów ze świadczeniem brutto w okolicach 2200 zł.
Warto pamiętać o progach dochodowych. Jeśli emerytura wynosi 2500 zł lub więcej, zwrot podatku już nie przysługuje. Zasada jest prosta: im szybciej zaakceptujesz poprawne zeznanie, tym krócej będziesz czekać na przelew z urzędu skarbowego.
i
Pułapka dodatkowych dochodów. Kiedy trzeba dopłacić?
Sytuacja komplikuje się, gdy emerytura nie jest jedynym źródłem utrzymania. Wielu seniorów dorabia na etacie, zleceniach lub czerpie zyski z najmu prywatnego. Eksperci przypominają, że większość dochodów sumuje się w rocznym zeznaniu, z wyłączeniem ryczałtowego najmu prywatnego.
Nagromadzenie źródeł przychodu może skutkować przekroczeniem progów podatkowych i powstaniem niedopłaty. Seniorzy aktywni zawodowo powinni zatem szczególnie wnikliwie przeanalizować swoje rozliczenie, aby uniknąć przykrej niespodzianki w postaci wezwania do dopłaty podatku.
Ulgi nie naliczą się same. Musisz o nich pamiętać
System Krajowej Administracji Skarbowej nie posiada wiedzy o naszych prywatnych wydatkach, dlatego wstępny PIT nie uwzględnia popularnych odliczeń. Jeśli senior chce skorzystać z ulgi rehabilitacyjnej, odliczyć wydatki na leki czy darowizny na cele kultu religijnego, musi uzupełnić te informacje samodzielnie.
Przy okazji modyfikacji zeznania warto wskazać cel szczegółowy dla 1,5 proc. podatku. Przekazanie tej kwoty wybranej Organizacji Pożytku Publicznego nic nie kosztuje podatnika, a stanowi realne wsparcie dla potrzebujących.
Pracujący senior i zerowy PIT. Zyskasz na odprawie
Mało znany mechanizm dotyczy osób, które osiągnęły wiek emerytalny, ale nie zrezygnowały z aktywności zawodowej. Ulga PIT-0 dla seniora zwalnia z podatku przychody do kwoty 85 528 zł rocznie, pod warunkiem niepobierania świadczenia emerytalnego.
Przepisy pozwalają na zastosowanie zwolnienia również w okresie przejściowym. Jeśli podatnik osiągnął wiek emerytalny np. 12 maja, a na emeryturę przeszedł 30 maja, to wszystkie wypłaty otrzymane w tym oknie czasowym – w tym wynagrodzenie, odprawa emerytalna czy ekwiwalent za urlop – mogą być wolne od podatku.
Ostateczny termin na dopełnienie formalności mija 30 kwietnia. Aby skorzystać z przysługujących preferencji lub odzyskać nadpłacony podatek, należy jak najszybciej zweryfikować swoje dane w usłudze Twój e-PIT.
Polecany artykuł:
