Urząd Skarbowy zwróci ci ponad 3000 złotych. Wystarczy, że wypełnisz jeden formularz

i

Autor: pixabay

Podatki

Urząd Skarbowy zwróci ci ponad 3000 złotych. Wystarczy, że wypełnisz jeden formularz

2023-03-24 15:47

Osoby wpłacające pieniądze na Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego, czyli IKZE, mogą nie tylko oszczędzać na emeryturę, ale także skorzystać z ulgi podatkowej dostępnej w rocznym rozliczeniu PIT. Wystarczy wypełnić jeden formularz, aby otrzymać kilka tysięcy złotych.

Ulga podatkowa IKZE. O co chodzi?

Obecnie na rynku istnieje wiele instrumentów służących oszczędzaniu i gromadzeniu środków na przyszłość. Dwa najbardziej popularne to IKE (Indywidualne Konto Emerytalne) i IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego), które tworzą tzw. III filar systemu emerytalnego.

- Dzięki IKE możemy rozpocząć oszczędzanie już w wieku 16 lat. Na IKE można co roku wpłacić maksymalnie 300 proc. prognozowanego na dany rok przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia w gospodarce narodowej. W 2021 r. limit ten wyniósł 15777 zł, zaś w 2022 r. - 17766 zł - mówi Małgorzata Rusewicz, prezes Izby Gospodarczej Towarzystw Emerytalnych oraz prezes zarządu Izby Zarządzających Funduszami i Aktywami.

Drugim produktem służącym długoterminowemu gromadzeniu oszczędności na emeryturę jest IKZE.

- Limit maksymalnej wpłaty wynosi 1,2-krotność przeciętnego (prognozowanego) wynagrodzenia miesięcznego. W 2022 roku limit wpłat na IKZE wynosił 7106,40 zł, dla osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej. Natomiast osoby fizyczne prowadzące pozarolniczą działalność gospodarczą w 2022 r. mogły wpłacić na IKZE maksymalnie 10659,60 zł – wyjaśniała Małgorzata Rusewicz.

Konta IKE i IKZE można założyć poprzez banki, fundusze inwestycyjne (otwarte fundusze inwestycyjne i specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte), zakłady ubezpieczeń na życie oraz dobrowolne fundusze emerytalne. Posiadanie tych kont wiąże się z wieloma zaletami, m.in. z ulgą podatkową.  

- W przypadku IKE i IKZE przy wypłacie środków nie zapłacimy tzw. podatku Belki, natomiast IKZE pozwala także odpisać od podstawy opodatkowania to, co tam wpłacimy. A więc oszczędzamy na emeryturę, a dodatkowo zyskujemy na uldze podatkowej dostępnej w rocznym rozliczeniu PIT - podkreślała Małgorzata Rusewicz.

Jak skorzystać z ulgi podatkowej IKZE?

Z ulgi podatkowej mogą skorzystać osoby, które rozliczają się na zasadach ogólnych (skala podatkowa), ryczałtem lub w formie podatku liniowego. Nie ma znaczenia, czy podatnik uzyskuje dochód z tytułu umowy o pracę, umowy zlecenie czy prowadzi własną działalność gospodarczą, a także czy rozlicza się samodzielnie, czy wraz z małżonkiem lub wychowuje samotnie dziecko.  

Żeby skorzystać z ulgi trzeba wypełnić odpowiedni formularz. Osoby rozliczające się na zasadach ogólnych oraz ryczałtem, powinny wypełnić dodatkowo (poza PIT-36, PIT-37 lub PIT-28) załącznik PIT/O. W przypadku podatku liniowego należy wypełnić PIT-36L. Co istotne, należy także posiadać dowody wpłat na IKZE. 

Warto wiedzieć, że pieniądze zgromadzone na koncie są także zwolnione z 19 proc. podatku od zysków kapitałowych, czyli tzw. podatku Belki. Żeby skorzystać z tej preferencji i nie płacić podatku, należy wpłacać pieniądze przez co najmniej 5 lat i wypłacić je po ukończeniu 65. roku życia. Pozwoli to na zapłatę 10 proc. zryczałtowanego podatku dochodowego, a nie wyższego.

Ile wyniesie ulga w 2022 roku?

Jak czytamy na portalu konto-ikze.pl, ulga podatkowa w 2022 może wynieść maksymalnie nawet 3 411,07 zł dla osób, które są w najwyższym progu podatkowym, płacą 32% podatek i prowadzą pozarolniczą działalność.

Dokładnie, osoby prowadzące pozarolniczą działalność, które wpłacą maksymalnie kwotę na IKZE, czyli 10 659,60 zł, otrzymają zwrot podatku w wysokości  3 411,07 zł przy dochodach powyżej 120 tys. zł oraz 1 279,15 zł przy dochodach niższych. Natomiast w przypadku podatku liniowego - 2025,32 zł. Osoby pracujące na etacie mogą otrzymać - przy maksymalnej wpłacie wynoszącej 7 106,40 zł, zwrot podatku w kwocie 2 274,05 zł lub 852,77 zł, w zależności od progu dochodowego. 

Ile wyniesie ulga w 2023 roku?

Wiadomo też, ile wyniesie ulga w 2023 roku. Maksymalna może sięgnąć 3 994,56 zł dla osób, które są w najwyższym progu podatkowym, płacą 32% podatek i prowadzą pozarolniczą działalność.

Osoby prowadzące pozarolniczą działalność, przy maksymalnej wpłacie wynoszącej 12 483 zł, mogą otrzymać zwrot podatku wynoszący 3 994,56 przy dochodzie powyżej 120 000 zł, oraz  1 497,96 zł przy dochodzie poniżej tej kwoty. W przypadku podatku liniowego jest to kwota 2 371,77 zł. Natomiast osoby na etacie, przy maksymalnej wpłacie 8 322 zł, mogą otrzymać zwrot podatku w kwocie 2 663,04 zł (przy zarobkach powyżej 120 tys.) lub 998,64 zł (przy niższych dochodach).

Min. Finansów: Koszt Polskiego Ładu to 16,5 mld złotych. Zrekompensuje to podatek od wielkich korporacji
Grupa ZPR Media sprzeciwia się głoszeniu opinii noszących znamiona mowy nienawiści przepełnionych pogardą czy agresją. Jeśli widzisz komentarz, który jest hejtem, powiadom nas o tym, klikając zgłoś. Więcej w REGULAMINIE